Кінцеві бенефіціарні власники

послуга доступна у містах: Львів, Івано-Франківськ, Тернопіль, Чернівці, Ужгород, Хмельницький, Житомир, Київ.


Термін виконання Ціна (грн.)
1 робочий день 450
 

КІНЦЕВИЙ БЕНЕФІЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР)  - фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або яка має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними фізичними та/або юридичними особами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі.
(Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»)

Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів» , що набрав чинності 24.11.2014р. (так званий – «закон про бенефіціарів») зобов’язує розкривати своїх кінцевих власників не лише при державній реєстрації юридичної особи, а й оновлювати (змінювати) цю інформацію кожного разу у разі проведення державної реєстрації зміни учасників (засновників) юридичної особи, або ж повідомити про відсутність такого кінцевого бенефіціарного власника, чи вказати відомості про його відсутність.

Проте із даного правила є вийнятки, так ЗАЗНАЧЕНІ ВІДОМОСТІ НЕ ПОДАЮТЬСЯ:

1) юридичними особами, до реєстраційної заяви на проведення державної реєстрації яких інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) не включається відповідно до закону. Це: громадські формування, адвокатські об’єднання, торгово-промислові палати, об’єднання співвласників багатоквартирних будинків, релігійні організації, державні органи, органи місцевого самоврядування, їх асоціації, державні та комунальні підприємства, установи, організації.

2) юридичними особами, засновниками (учасниками) яких є виключно фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники таких юридичних осіб збігаються з їх засновниками (учасниками). У такому разі засновники (учасники) – фізичні особи є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юридичної особи.

    Відповідальність:   
  • згідно ст.166-11 КУПАП: неподання юридичною особою державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи – тягне за собою накладення штрафу від трьохсот до п’ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (від 5100 до 8500 грн). Суб’єкти фінансового моніторингу мають право складати протоколи про дане правопорушення на керівника або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи ( її виконавчого органу);
  • згідно ст.205-1 ККУ: подання завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості  - карається штрафом від п’ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (від 8500 до 17000 грн), або арештом на строк від трьох до шести місяців, або обмеженням волі на строк до двох років.

    Для замовлення послуги з розкриття інформації про кінцевого бенефіціарного власника необхідно надати наступну інформацію:   
  • назва юридичної особи, код ЄДРПОУ;
  • відомості про кінцевого бенефіціара (паспортні дані, адресу проживання).

Замовити